Hai cô nàng Milf nóng bỏng, McKenzie Lee và Rachael Cavalli đang có khoảng thời gian tuyệt vời trong bữa tiệc mừng năm mới của họ! Họ lẻn đi để có thời gian riêng tư và bị Donny, bạn của con trai họ, phát hiện. Hãy xem liệu anh ấy có thể xử lý được hai cô nàng Milf nóng bỏng hút thuốc cùng một lúc và đón chào năm mới đúng cách, theo cách Naughty America hay không. CHÚC MỪNG NĂM MỚI!